Die Finanzverbindlichkeiten bestehen vor allem aus den in 2023 platzierten Wandelschuldverschreibungen in Höhe von 279.179 Tsd. € (Vorjahr: 275.277 Tsd. €; Nennbetrag: 300.000 Tsd. €) und mehreren Schuldscheindarlehen im Gesamtwert von 100.000 Tsd. €. Die übrigen Finanzverbindlichkeiten enthalten sonstige Kontokorrentschulden in Höhe von 53.245 Tsd. € (Vorjahr: 37.971 Tsd. €).
In den Finanzverbindlichkeiten sind akquisitionsbedingt langfristige Lieferantendarlehen neu enthalten, die in 2027 getilgt werden.
Im Zusammenhang mit einer bereits ausbezahlten Zinssicherung wurden 134 Tsd. € (Vorjahr: 224 Tsd. €) aus dem kumulierten sonstigen Ergebnis in das Zinsergebnis umgegliedert. Der verbleibende Stand der Zinssicherung beträgt zum Stichtag 217 Tsd. € (Vorjahr: 351 Tsd. €).
Die Gesellschaft verfügt über Kreditlinien in Höhe von 80.278 Tsd. € (Vorjahr: 66.578 Tsd. €). Hierbei handelt es sich um reine Avalkreditlinien, die zum Bilanzstichtag in Höhe von 38.200 Tsd. € (Vorjahr: 31.800 Tsd. €) beansprucht waren. Im Vorjahr verfügte die Gesellschaft noch über Kreditlinien in Höhe von 17.500 Tsd. €, die sowohl für Bar- als auch Avalkredite genutzt werden konnten. Im Vorjahr waren hiervon 9.341 Tsd. € durch Avalkredite beansprucht. Im Berichtsjahr verfügt Bechtle nicht mehr über diese Kreditlinien. Diese Kreditlinien waren nicht zweckgebunden und ihre Gewährung unterlag keinen Auflagen. Darüber hinaus verfügt Bechtle über zugesagte Barkreditlinien in Höhe von 414.140 Tsd. € (Vorjahr: 408.000 Tsd. €), die zum Bilanzstichtag in Höhe von 3.228 Tsd. € beansprucht waren (Vorjahr: 0 Tsd. € Beanspruchung). Zusätzlich verfügt Bechtle im Berichtsjahr über nicht fest zugesagte Barkreditlinien in Höhe von 8.628 Tsd. € (Vorjahr: 57.672 Tsd. €), die zum Bilanzstichtag sowie im Vorjahr nicht beansprucht waren. Insgesamt ergeben sich freie Kreditlinien von 461.618 Tsd. € (Vorjahr: 508.609 Tsd. €).
Die Finanzverbindlichkeiten werden für die Angaben nach IFRS 7 den Klassen „Wandelschuldverschreibung“ (279.179 Tsd. €, Vorjahr: 275.277 Tsd. €) und „Darlehen“ (193.455 Tsd. €, Vorjahr: 310.181 Tsd. €) zugeordnet.